2025年1月至3月，审计厅对我厅管理的广安市广安区、宣汉县国际农业发展基金贷款优势特色产业发展示范项目开展了审计，并反馈审计发现的问题及建议。我厅高度重视，厅分管领导组织召开专题会议专题研究审计问题整改措施，安排部署审计整改工作。此次审计查出4个方面13个问题，截至12月，已全部完成整改，审计整改结果得到审计厅认可。现将整改结果公告如下：

一、项目建设管理方面存在的问题

（一）项目县农业农村局部分项目未按图施工、偷工减料，存在质量安全隐患。已完成整改。一是广安市广安区农业农村局组织竣工验收组重新对2023年度基础设施工程开展据实验收，多计款项在结算报告中直接扣减。二是广安市广安区农业农村局对施工单位及监理单位进行约谈，并按照合同约定，扣减违约金，同时对现场代表进行提醒谈话。三是广安市广安区农业农村局组织设计、施工、监理对存在质量安全隐患的建设项目进行现场核查，对有质量缺陷的工点进行处理，同时举一反三，对照以上问题进行全面自查，杜绝类似问题再次发生。四是宣汉县农业农村局对宣汉县巴农种植专业合作社理事长和中标单位四川乐亿同创文化传媒有限公司负责人进行了约谈；按照合同条款对“乙方交付的货物质量不符合合同规定”违约责任约定，四川乐亿同创文化传媒有限公司已缴纳违约赔偿金565元。五是宣汉县农业农村局工作人员、合作社理事长、中标单位负责人对广告牌进行了现场踏勘，参与人员均认为不存在安全隐患；鉴于标识标牌现状不影响宣传效果，在不损失国家财政资金情况下，合作社聘请了三方造价咨询单位据实办理结算，结算审核价为41249.55元，对比合同价减少15250.45元。。

（二）个别培训项目合同签订不规范，合同关键要素缺失，培训效果不佳。已完成整改。一是广安市广安区农业农村局组织项目办相关人员开展集中学习，规范合同签订，提高工作业务水平，并对相关负责人进行提醒谈话。二是广安市广安区农业农村局与培训机构达成一致，针对广安区扶持的11家合作社开展补充培训，共计完成1200余人次，旨在提升合作社社员和周边农户农业生产技术。

（三）个别项目县农业农村局设备采购验收把关不严，对技术参数不符合合同要求的设备验收合格。已完成整改。一是广安市广安区农业农村局对参加验收的相关人员进行提醒谈话。二是按照合同条款，已从广安市广安区兴旺发种植专业合作社和广安市广安区密脆李种植专业合作分别追回资金1.22万元、0.18万元。

二、招投标管理方面存在的问题

广安区农业农村局未严格执行政府采购程序，部分项目采购公告未在指定媒体发布。已完成整改。广安市广安区农业农村局组织相关工作人员开展集中学习，加强政府采购法律法规学习，确保今后严格执行政府采购相关规定，规范政府采购项目管理工作。

三、资金管理方面存在的问题

（一）农业农村厅超限额标准提取贷款周转金，造成利息成本增加约4.67万美元。已完成整改。截至目前，贷款资金提款报账率已达92%。我厅后期在项目管理中，建立项目进度台账，优化报账流程，提高贷款资金使用效率。

（二）会计核算不准确，涉及金额166.87万元。已在审计期间完成整改。

（三）宣汉县农业农村局未及时提款报账734.53万元。已完成整改。宣汉县农业农村局赓即召开合作社项目推进会议，督促合作社加快项目推进并及时收集完善相关资料，并安排专人全程跟踪工作进展情况，及时组织监督、检查和验收。截至5月底，32个项目中已完成27个项目县级验收，并提款报账687.28万元，另有5个咨询服务类项目，因超期无法再实施，遂终止合同，涉及合同金额68.64万元。

（四）宣汉县农业农村局拖欠供应商款项827.23万元。已完成整改。宣汉县农业农村局于2025年6月18日，完成827.23万元欠款支付。

四、项目绩效和其他方面存在问题

（一）部分项目推进不力，未在规定时间内完成建设任务。已完成整改。一是广安市梁王青花椒种植专业合作社因错过最佳种植季节，自动放弃花椒苗木补植，终止合作协议。二是因国际农发基金项目已竣工，广安市中柠柠檬种植专业合作社未完成建设任务已无法再实施，经广安市广安区农业农村局研究决定，取消该社相应建设任务。三是宣汉县农业农村局已完成研讨会及实地考察和地方工作人员培训。四是宣汉县安润种植专业合作社已完成招标建设任务，并完成提款报账。五是四川中久建业建设工程有限公司已完成2024年度土地平整项目建设任务，并完成提款报账。

（二）项目县农业农村局监督管理不到位，部分资产闲置、遗失或被借用，未发挥应有效益。已完成整改。一是广安市广安区农业农村局已督促广安稻和种植专业合作社等3个合作社在2025年4月30日前完成闲置杀虫灯的安装工作，同时，广安白马柠檬产业科技发展专业合作社的两台微耕机已用果园中进行翻土。二是宣汉县农业农村局已督促合作社追回相关办公设备，并完成固定资产登记，要求合作社加强固定资产的维护管理。

（三）广安区扶持合作社未达到计划规模及预期收益。

已完成整改。一是组织工作人员针对合作社农发项目开展了全面的绩效监控与评估工作。通过建立实时的项目进展跟踪机制，对项目执行过程中的各个环节，包括资金使用情况、项目进度节点等进行密切监测。定期收集项目执行数据，与预设的绩效目标进行比对，及时发现偏差并采取相应的纠正措施，确保项目能够可持续发展。二是组织专业技术人员，深入合作社进行全方位的指导与协助，全面提升合作社的技术水平和管理能力，推动合作社可持续发展，提高合作社效益。

（四）部分项目县存在资产未移交，未完成权属登记的情况。已完成整改。一是广安市广安区农业农村局已于大安镇人民镇府办理资产产权登记及移交，确保资产管理规范。二是广安市广安区农业农村局已督促施工单位完成提灌站通电。三是宣汉县农业农村局已对2019年度田间工程和平整土地项目办理竣工财务决算，对该项目实施情况进行了全面总结和评价，办理了资产移交和资产产权登记工作。

（五）项目财务及资产管理不合规。已完成整改。一是宣汉县农业农村局组织专业财务人员对合作社财务人员进行业务培训指导，督促专合社加强项目资产管理，完善固定资产登记制度，加强财务能力建设，实现会计核算电算化，提升合作社管理能力。二是宣汉县民刚种植专业合作社等27个专业合作社已按要求对274项固定资产进行入账及资产登记，涉及金额1319.58万元。三是宣汉县安润种植专业合作社、宣汉县钰鑫种养殖专合作社已规范建账并实现会计核算电算化。

特此公告。

四川省农业农村厅

2025年12月10日