2025年1月至3月，审计厅对我厅农田建设外资项目利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目广元市昭化区、剑阁县、旺苍县开展了现场审计，并反馈了审计意见。我厅高度重视，厅分管领导组织召开审计整改专题会议，研究部署整改工作，派出人员赴现场指导、督促被审计县（区）落实审计整改责任，期间还组织了审计回头看。此次审计查出5个方面16个问题，截至12月，已全部完成整改，审计整改结果已得到审计厅认可。现将整改结果公告如下：

一、项目建设和工程质量方面

（一）县农业农村局督促设计单位正确履职不到位，部分项目设计内容脱离实际。已完成整改。一是南部县农业农村局项目分管领导于2025年5月22日对设计单位相关单位责任人进行约谈，结合招标文件及合同约定并参照相关法律法规进行处罚：两年内该设计单位不得进入南部县农业农村局开展相关业务。二是营山县农业农村局函告四川美地农业工程有限公司，扣减因踏勘不实，导致项目部分设计内容无法实施的设计服务费19129.29元。在后续工作中加强设计单位监管，督促设计单位结合群众需求和建设实际做好项目设计。

（二）部分项目未按规定履行财政评审程序。已完成整改。一是南部县农业农村局驻局纪检组于2025年5月19日对存在损失浪费风险的项目负责人进行约谈调查，南部县农业农村局项目分管领导于2025年5月28日对相关人员进行批评教育谈话，后续加强相关法律、法规、条例的学习。二是营山县农业农村局组织干部职工学习《营山县财政投资评审管理办法》，并对项目负责人进行了谈话，今后严格执行财政评审相关规定，项目招标控制价必须经过财政评审，杜绝类似情况再次发生。

（三）未按规定编制水土保持方案。2019年至2023年，南部县农业农村局实施的5个土建工程建设项目，建设内容包括渠道（截排水沟）、田间道路、土地平整、新建蓄水池、河堤生态护岸护坡工程、坡改梯等内容，填挖土石方量均超过10万立方，均未按要求编制水土保持方案。已完成整改。南部县农业农村局工作人员2025年5月20日与南部县水务局对接咨询，南部县水务局于2025年5月22日回复依据《水利部水土保持司关于印发农林开发活动水土流失防治导则（试行）的通知》（水保监督〔2023〕33号）的总则的第一条，5个年度项目均属于农林开发活动项目，暂不编制项目水土保持方案。

（四）营山县农业农村局督促中标单位履约不力，项目建设进度缓慢，部分建设内容未完成。已完成整改。2025年3月6日，同致诚工程咨询有限公司出具《营山县利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目2020年度土建工程（第二次）审核报告》（档案号：同致诚价字〔2025〕第（B014）号）该标段已完成结算审计报告，且扣减误期赔偿费274817.27元。今后工作中，严格督促中标单位按进度施工，按合同约定完成建设内容。

二、招投标管理方面

（一）南部县农业农村局未按规定在指定平台发布部分项目招标信息，涉及合同金额401.42万元。已完成整改。南部县农业农村局组织相关人员学习《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规和相关规定，后续将加强对招标代理机构履职情况的监督，杜绝类似问题的再次发生。

（二）南部县农业农村局拆分项目规避公开招标。已完成整改。南部县农业农村局组织相关人员学习《中华人民共和国招标投标法》《中华人民共和国招标投标法实施条例》《中华人民共和国政府采购法》等法律法规和相关规定，杜绝类似问题的再次发生。

（三）营山县农业农村局违规将应回避对象确定为采购人代表，影响采购公正性。已完成整改。营山县农业农村局已对相关责任人员进行警示谈话，加强业务人员法纪学习，提升法纪意识，切实加强采购过程监管，避免出现类似问题。

三、资金管理方面

（一）部分项目县农业农村局会计核算不合规，涉及金额716.37万元。已在审计期间完成整改。后期，我厅将加大对县（区）农业农村局财务工作指导，杜绝类似问题再次发生。

（二）南部县农业农村局拖欠企业账款832.15万元。已完成整改。南部县农业农村局赓即开展相关资金清理，根据项目竣工决算等资料反映共计欠款740.89万元，于2025年6月18日全额拨付至相关单位。。

（三）营山县农业农村局未及时提款报账，涉及金额281.41万元。已完成整改。截至2025年4月11日，向财政厅申请的贷款资金205.59万元已到县财政局。亚行项目提款报账已全部提款到位。

（四）营山县农业农村局执行保证金制度不合规。已完成整改。一是已退还四川国金建设发展有限公司农民工保证金89万元。二是已退还营山县利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目相关履约保证金合计8.125万元（其中：退还成都智诚科灵仪器仪表有限责任公司污染物预警监测设备采购项目履约保证金5800元，四川宇邦工程技术有限公司2019-2022年度土建工程监理履约保证金40400元，四川美地农业工程管理有限公司施工设计履约保证金35050元）。三是四川添银市政工程有限公司中标营山县利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目2020年度土建工程（第二次），合同金额为8905111元，竣工审计决算金额为5089357.71元，多次催促该公司前来办理结算并完成相应款项支付未果，因其拖欠当地农民工工资及材料款，造成群众上访，营山县农业农村局按照相关要求从四川添银市政工程有限公司农民工保证金中列支27.87万元，用于部分农民工工资支出。剩余16.65万元农民工保证金，现已调账在亚行专账。四是后续项目管理中，将严格按照国家规定预留农民工工资保证金、履约保证金，并加强资金监管，在确保农民工工资全面兑付和企业全面履约情况下，及时退还相关资金。

（五）营山县农业农村局工程结算中未严格把关，多计工程价款20.18万元。已完成整改。2025年2月19日四川通和工程项目管理咨询有限公司出具的《营山县利用亚洲开发银行贷款农业综合开发长江绿色生态廊道项目2020年度经济林工程结算审核报告》（档案号：通和营审〔2025〕001号）中将多计工程造价20.18万元予以调减。今后加强项目监管，严格执行合同约定条款，据实办理项目结算，杜绝类似问题再次发生。

四、项目推进、目标实现和绩效方面

（一）农业农村厅未按亚行批复的任务量推进项目实施，部分任务未完成。已完成整改。经亚行同意我省将在项目区非亚行项目资金建设的任务量纳入统计汇总，我厅及时更新相关数据，并报送国家项目办。

（二）项目资金使用绩效差，部分县农业农村局任务未完成、结算推进缓慢。已完成整改。一是南部县农业农村局已完成对项目实施绩效监控、完成绩效自评。后续南部县农业农村局将加强项目管理，严格执行相关制度。二是剑阁县、盐亭县任务已完成，并于2025年4月11日前完成提款报账。

（三）部分项目县农业农村局资产管理不到位，部分资产闲置或损坏。已完成整改。一是南部县农业农村局对闲置多参数水质分析仪移交农畜产品质量监督检验检测中心使用，杜绝资产闲置。二是南部县农业农村局督促维保单位对出现故障杀虫灯进行维修，截至2025年3月底已对杀虫灯进行全面维修。且要求管护单位进行日常管护检查。确保资产长效稳定发挥效益。三是营山县农业农村局积极对接设备生产厂家，完成技术指导，及时配齐相关检测试剂，安排专人到项目区取样，开展水质监测，及时掌握水质参数变化，为项目区用水提供技术支撑，切实发挥资金效益。四是管护单位已对位于原涌泉乡二龙社区的C18#蓄水池进水渠，原涌泉乡宗祠村的ZCQ05#水渠挤压倾斜及部分调型土地排水管道进行修复，切实发挥设施应用功能。五是营山县农业农村局督促太阳能杀虫灯供应方对故障杀虫灯进行维修，确保设施正常使用，截至2025年5月27日，已全部完成维修。

五、以往年度审计发现问题整改情况

（一）上年度反映的“剑阁县、旺苍县、昭化区农业农村局未有效利用信息系统进行项目管理，未及时更新上报数据，造成系统中项目进度、财务、环境监测等数据不完整、不准确，影响项目管理效果”的问题未整改到位，信息管理系统中的部分数据，如项目采购过程、提款报账进度、合同付款进度填报不完整。已完成整改。经与国家项目办沟通，该软件开发合同到期，已终止合作，系统后期不再使用。

（二）营山县农业农村局虽按照要求对2021年审计报告指出的“部分资产未进行固定资产登记”、“未严格按规定开展绩效评价工作”等问题进行整改，但仍有部分问题持续发生。已完成整改。营山县农业农村局已对2021年项目设置了绩效目标并开展了绩效评价，对2022年度项目设置了绩效目标，并根据年度项目实施情况，及时开展绩效评价和监控工作。对181台/套杀虫灯已录入固定资产台账。

特此公告。

四川省农业农村厅

2025年12月10日